中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類，2018年版）
國家稅務(wù)總局 關(guān)于發(fā)布《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類，2018年版）》等報表的公告 國家稅務(wù)總局公告2018年第26號
A200000 中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類）
稅款所屬期間： 年 月 日 至 年 月 日 | |||||||||||
納稅人識別號（統(tǒng)一社會信用代碼）： | □□□□□□□□□□□□□□□□□□ | ||||||||||
納稅人名稱： | 金額單位：人民幣元(列至角分) | ||||||||||
預(yù)繳方式 | □ 按照實際利潤額預(yù)繳
| □ 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳 | □ 按照稅務(wù)機關(guān)確定的其他方法預(yù)繳 | ||||||||
企業(yè)類型 | □ 一般企業(yè)
| □ 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè) 總機構(gòu) | □ 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè) 分支機構(gòu) | ||||||||
預(yù)繳稅款計算 | |||||||||||
行次 | 項 目 | 本年累計金額 | |||||||||
1 | 營業(yè)收入 |
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2 | 營業(yè)成本 |
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3 | 利潤總額 |
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4 | 加：特定業(yè)務(wù)計算的應(yīng)納稅所得額 |
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5 | 減：不征稅務(wù)入 |
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6 | 減：免稅務(wù)入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠金額（填寫A201010） |
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7 | 減：固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）調(diào)減額（填寫A201020） |
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8 | 減：彌補以前年度虧損 |
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9 | 實際利潤額（3+4-5-6-7-8） \ 按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額 |
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10 | 稅率(25%) |
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11 | 應(yīng)納所得稅額（9×10） |
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12 | 減：減免所得稅額（填寫A201030） |
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13 | 減：實際已繳納所得稅額 |
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14 | 減：特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額 |
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15 | 本期應(yīng)補（退）所得稅額（11-12-13-14） \ 稅務(wù)機關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額 |
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匯總納稅企業(yè)總分機構(gòu)稅款計算 | |||||||||||
16 | 總機構(gòu)填報 | 總機構(gòu)本期分攤應(yīng)補（退）所得稅額（17+18+19） |
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17 | 其中：總機構(gòu)分攤應(yīng)補（退）所得稅額（15×總機構(gòu)分攤比例__%） |
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18 | 財政集中分配應(yīng)補（退）所得稅額（15×財政集中分配比例__%） |
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19 | 總機構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營職能的部門分攤所得稅額（15×全部分支機構(gòu)分攤比例__%×總機構(gòu)具有主體生產(chǎn)經(jīng)營職能部門分攤比例__%) |
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20 | 分支機構(gòu)填報 | 分支機構(gòu)本期分攤比例 |
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21 | 分支機構(gòu)本期分攤應(yīng)補（退）所得稅額 |
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附報信息 | |||||||||||
小型微利企業(yè) | □ 是 □ 否 | 科技型中小企業(yè) | □ 是 □ 否 | ||||||||
高新技術(shù)企業(yè) | □ 是 □ 否 | 技術(shù)入股遞延納稅事項 | □ 是 □ 否 | ||||||||
期末從業(yè)人數(shù) |
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謹聲明：此納稅申報表是根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》以及有關(guān)稅務(wù)政策和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定填報的，是真實的、可靠的、完整的。 法定代表人（簽章）： 年 月 日 | |||||||||||
納稅人公章： 會計主管：
填表日期： 年 月 日 | 代理申報中介機構(gòu)公章： 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號碼： 代理申報日期： 年 月 日 | 主管稅務(wù)機關(guān)受理專用章： 受理人：
受理日期： 年 月 日 | |||||||||
國家稅務(wù)總局監(jiān)制 | |||||||||||
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