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改革開放以來，我國小微企業(yè)迅猛發(fā)展，已成為國民經(jīng)濟中很活躍的主體。根據(jù)工商總局2014年公布的《全國小型微型企業(yè)發(fā)展情況報告》，我國小微企業(yè)總數(shù)占到全國各類企業(yè)的76.57%，若將個體工商戶納入統(tǒng)計，小微企業(yè)所占比重達到94.15%，從而吸納70%以上的新增就業(yè)和再就業(yè)人口，其創(chuàng)造的很終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值總量的60%，納稅占國家稅務(wù)總額的50%，并完成了65%的發(fā)明專利和80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)。然而，融資問題一直是困擾小微企業(yè)發(fā)展的難題。筆者認(rèn)為，構(gòu)建完善的信用體系是解決這一難題的關(guān)鍵。
老調(diào)長談的小微企業(yè)融資問題
從整個社會的資金面來看，我國的資金市場供給規(guī)模并不小，然而小微企業(yè)在發(fā)展過程中普遍感到融資難、融資貴。針對這一問題，中央各主管部門及地方政府均出臺了多項政策措施，鼓勵金融機構(gòu)對小微企業(yè)提供融資支持，并推動小微企業(yè)金融債和私募債發(fā)行，積極發(fā)展全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)——新三板市場。在政策支持之下，小微企業(yè)的融資渠道得以拓寬，貸款規(guī)模和直接融資規(guī)模均穩(wěn)步上升。根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，截至2016年第三季度末，用于小微企業(yè)的貸款（包括小微型企業(yè)貸款、個體工商戶貸款和小微企業(yè)主貸款）余額為25.6萬億元，同比增長13.7%；截至2015年末，全國已有66家商業(yè)銀行合計獲批發(fā)行5490億元的小微企業(yè)專項金融債。據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)2015年度統(tǒng)計快報》，2015年新三板掛牌公司5129家，是2014年的近3.3倍，股票成交金額1910.62億元，是2014年的14.7倍。
即便如此，小微企業(yè)的下列融資問題依然值得關(guān)注：一是小微企業(yè)從正規(guī)金融機構(gòu)獲取間接融資的難度依然較大。實踐中，商業(yè)銀行一直偏好具有規(guī)模經(jīng)濟效益、擁有優(yōu)質(zhì)抵押品的借款人。二是小微企業(yè)直接融資機會依然有限，尤其是處于初創(chuàng)階段的小微企業(yè)。三是小微企業(yè)的融資成本普遍高于大型企業(yè)。這既包括小微企業(yè)融資所要付出的利息、證券發(fā)行費用等直接成本，也包括中介機構(gòu)及擔(dān)保公司等對其收取的較高手續(xù)費，還包括因手續(xù)繁瑣而要付出的時間成本。四是小微企業(yè)民間融資的風(fēng)險問題嚴(yán)重。因無法從正規(guī)渠道融資，小微企業(yè)往往轉(zhuǎn)向民間融資，既要承受高昂的利息成本，又承擔(dān)了民間融資資金鏈斷裂的巨大風(fēng)險。
分析融資問題主要成因
造成小微企業(yè)融資問題的原因是多方面的，既有小微企業(yè)自身的問題，也有金融服務(wù)供給方面的問題，更有信用體系不健全的問題。
首先，小微企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模小，抗風(fēng)險能力較差，信息不健全、不透明，整體信用程度較低。小微企業(yè)融資難、融資貴是全球性的難題，這一問題在國別之間的差異僅在于程度不同。資產(chǎn)規(guī)模有限是小微企業(yè)的共性，它們在市場競爭中很容易被淘汰。工商總局2013年的《全國內(nèi)資企業(yè)生存時間分析報告》顯示，我國實有企業(yè)中近五成企業(yè)年齡在5年以下。存續(xù)時間如此之短，有理由相信這些企業(yè)中絕大多數(shù)是無法長大的小微企業(yè)。民進中央的一項調(diào)查也顯示，我國小微企業(yè)的平均壽命僅為3.7年。與此同時，小微企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模小使得其信譽度和品牌價值都較低，這意味著違約成本低，因而小微企業(yè)在經(jīng)營出現(xiàn)問題時更可能出現(xiàn)逃廢債務(wù)等違約行為，而且出于節(jié)約成本等方面的考慮，小微企業(yè)對完善企業(yè)信息的積極性不高。有些企業(yè)甚至制造虛假的財務(wù)信息用于違規(guī)。這些進一步惡化了小微企業(yè)的整體信用程度�？傮w而言，道德風(fēng)險和信息不對稱問題在小微企業(yè)融資領(lǐng)域表現(xiàn)得尤為突出。
其次，針對小微企業(yè)的金融服務(wù)供給依然不足。面對上千萬戶的小微企業(yè)，目前的金融服務(wù)供給無論是在機構(gòu)數(shù)量、分布和結(jié)構(gòu)上，還是在其所提供的金融產(chǎn)品豐富度上看都是不足的�，F(xiàn)實中，能夠獲得信貸和直接市場融資的小微企業(yè)是少數(shù)，且其中絕大部分是小微企業(yè)中的尖子生。處于成長期的小微企業(yè)，很多因還難以辨別其成長性好壞而無法獲得相應(yīng)的金融服務(wù)。如初創(chuàng)期的小微企業(yè)，多數(shù)只能依靠自有資本來發(fā)展，而有限的資金則放慢了其成長壯大的步伐。
第三，小微企業(yè)信用體系建設(shè)相對滯后。完備的信用體系對改善小微企業(yè)融資狀況極其重要。從國別比較來看，小微企業(yè)融資狀況較好的經(jīng)濟體往往信用體系較為發(fā)達。由于信用體系完備，這些經(jīng)濟體的小微企業(yè)可以依靠信用進行融資，資金的可獲得性、融資的便利性大大提高，相應(yīng)的融資成本也隨之降低。而目前我國社會化的征信機構(gòu)發(fā)展比較緩慢，遠遠無法滿足小微企業(yè)依靠信用進行融資的需要。在我國，小微企業(yè)要獲得貸款，往往需要提供足夠的抵押品和必要的擔(dān)保，而抵押和擔(dān)保只能解決一些高端小微企業(yè)的融資需求，大量弱小的小微企業(yè)融資問題依然未能得到解決。
信用建設(shè)可成為解決問題關(guān)鍵
從我們的研究和調(diào)查中可以得出一個方向，信用體系建設(shè)是切實改善小微企業(yè)融資狀況的關(guān)鍵，需要小微企業(yè)、金融機構(gòu)和政府管理部門做出共同的努力。
首先，要營造鼓勵誠信經(jīng)營的營商環(huán)境，促進小微企業(yè)重諾守信，充分重視自身信譽的建設(shè)，做到合法經(jīng)營，強化財務(wù)信息建設(shè)，不斷提高信息真實性和透明度，盡可能避免由于道德風(fēng)險和信息不對稱給自身發(fā)展所帶來的不利影響。
其次，鼓勵各類金融機構(gòu)、平臺針對小微企業(yè)的特點進行融資服務(wù)創(chuàng)新。在金融領(lǐng)域競爭日益激烈、互聯(lián)網(wǎng)金融不斷發(fā)展的背景下，開發(fā)小微企業(yè)客戶群符合金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的利益訴求，其工作重點和關(guān)鍵在于充分掌握小微企業(yè)的信用水平，發(fā)掘出更多的信用優(yōu)質(zhì)客戶。
第三，建設(shè)和完善小微企業(yè)的信用體系。2014年國務(wù)院發(fā)布了《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020年）》，明確了社會信用體系建設(shè)的目標(biāo)、原則、重點和支撐體系。今后小微企業(yè)的信用體系建設(shè)也應(yīng)根據(jù)《綱要》的部署穩(wěn)步推進。為此，可考慮整合工商、稅務(wù)、人民銀行、銀監(jiān)局、商業(yè)銀行等有關(guān)部門的力量，建立小微企業(yè)的信用數(shù)據(jù)庫，加強小微企業(yè)信息的收集和共享，完備小微企業(yè)的信用評價體系。（國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所副所長、研究員 張麗平；北京郵電大學(xué)公共管理學(xué)院講師 楚嘯原）
（百都會計摘錄自國家工商行政管理總局）
為深化“很多跑一次”改革，建立“三服務(wù)”長效機制，推動政府治理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，根據(jù)省委主要領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于企業(yè)碼建設(shè)的重要指示精神，浙江省經(jīng)信廳發(fā)起并組織企業(yè)碼平臺建設(shè)、企業(yè)服務(wù)平臺升級工作。依托企業(yè)碼賬戶身份認(rèn)證及授權(quán)機制，打通省市縣各類優(yōu)質(zhì)高頻剛需平臺賬戶，做到“一碼互信，一碼暢通”。越來越多的企業(yè)都擁有了自己企業(yè)專屬的企業(yè)碼。如果您還不知道企業(yè)碼是什么，那么趕..
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